國(guó)家能源局綜合司關(guān)于加強(qiáng)核電重大專項(xiàng)
驗(yàn)收管理的補(bǔ)充通知

各有關(guān)單位：

　　2012年，我局印發(fā)了《大型先進(jìn)壓水堆及高溫氣冷堆核電站重大專項(xiàng)項(xiàng)目（課題）驗(yàn)收管理制度（試行）》。為進(jìn)一步做好核電重大專項(xiàng)課題驗(yàn)收工作，根據(jù)國(guó)家關(guān)于科技重大專項(xiàng)項(xiàng)目（課題）驗(yàn)收的相關(guān)規(guī)定，針對(duì)近期課題驗(yàn)收工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，現(xiàn)將有關(guān)事宜補(bǔ)充通知如下：

　　一、進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)驗(yàn)收工作，完善預(yù)驗(yàn)收管理制度。

　　預(yù)驗(yàn)收是確保課題順利驗(yàn)收的前置條件，是核查任務(wù)落實(shí)、規(guī)范資金使用、防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、銜接成果應(yīng)用的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各單位務(wù)必高度重視，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)驗(yàn)收工作。

　?。ㄒ唬款^實(shí)施單位負(fù)責(zé)組織課題預(yù)驗(yàn)收，在預(yù)驗(yàn)收開始前一周，將預(yù)驗(yàn)收工作安排報(bào)能源局核電司。

　?。ǘ╊A(yù)驗(yàn)收原則上以現(xiàn)場(chǎng)核查為主，時(shí)間安排上要充裕，確保專家能夠全面、仔細(xì)地完成核查工作。對(duì)于具有產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)的課題，預(yù)驗(yàn)收專家組要有業(yè)主代表參加。對(duì)于中央財(cái)政資金投入大、對(duì)重大專項(xiàng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有重大影響的課題，邀請(qǐng)三部門聘請(qǐng)的重大專項(xiàng)監(jiān)督評(píng)估組專家參與預(yù)驗(yàn)收工作。核電司根據(jù)課題情況以觀察員身份參加。

　　（三）預(yù)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題必須明確提出具體的整改要求，課題承擔(dān)單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)按要求完成整改，經(jīng)預(yù)驗(yàn)收專家審查確認(rèn)合格后，方可申請(qǐng)正式驗(yàn)收。

　　二、強(qiáng)化財(cái)務(wù)審計(jì)管理，嚴(yán)格把好財(cái)務(wù)驗(yàn)收關(guān)。

　　財(cái)務(wù)審計(jì)是財(cái)務(wù)驗(yàn)收的基礎(chǔ)和主要依據(jù)，必須切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)管理工作，完善組織保障，明確責(zé)任制，保障財(cái)務(wù)驗(yàn)收的質(zhì)量。

　?。ㄒ唬┱n題承擔(dān)單位必須建立并完善重大專項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理組織體系，專人負(fù)責(zé)，落實(shí)責(zé)任，服務(wù)科研人員管好、用好科研經(jīng)費(fèi)。

　?。ǘ﹪?yán)格會(huì)計(jì)師事務(wù)所的遴選。參與核電重大專項(xiàng)課題財(cái)務(wù)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，必須在財(cái)政部發(fā)布認(rèn)可的名錄中，按照嚴(yán)格的程序擇優(yōu)遴選。

　?。ㄈ┴?cái)務(wù)審計(jì)應(yīng)在預(yù)驗(yàn)收前完成。審計(jì)過(guò)程中與被審計(jì)單位有爭(zhēng)議的事項(xiàng)，應(yīng)該在審計(jì)報(bào)告中完整披露，由財(cái)務(wù)驗(yàn)收專家最終決定。對(duì)于財(cái)務(wù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，課題承擔(dān)單位須完成整改并獲得確認(rèn)后，方可進(jìn)行財(cái)務(wù)驗(yàn)收。審計(jì)中發(fā)現(xiàn)課題承擔(dān)單位有重大違法、違紀(jì)、舞弊問(wèn)題以及影響審計(jì)獨(dú)立性等情況的，應(yīng)及時(shí)向能源局核電司報(bào)告。

　?。ㄋ模徲?jì)報(bào)告應(yīng)全面反映課題支出情況。聯(lián)合單位中央財(cái)政撥款在200萬(wàn)元以上（含）的，應(yīng)單獨(dú)出具審計(jì)報(bào)告分本；聯(lián)合單位中央財(cái)政撥款在200萬(wàn)元以下的，應(yīng)單獨(dú)列示經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)表。

　?。ㄎ澹?huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)派課題審計(jì)人員參加預(yù)驗(yàn)收和正式驗(yàn)收，介紹課題審計(jì)情況，并回答專家提出的問(wèn)題。會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行中獲悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密保密，不得將被審計(jì)單位的資料對(duì)外泄露。

　　（六）能源局核電司根據(jù)被審計(jì)單位的反饋意見和審計(jì)報(bào)告使用者的評(píng)價(jià)意見以及監(jiān)督檢查情況建立會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)績(jī)檔案，作為審計(jì)業(yè)務(wù)委托的重要依據(jù)。

　?。ㄆ撸?008-2013年期間立項(xiàng)課題，在財(cái)務(wù)預(yù)驗(yàn)收時(shí)，課題承擔(dān)單位須補(bǔ)充提交與合同書、財(cái)政部核定預(yù)算（數(shù)據(jù)及內(nèi)容）一致的預(yù)算書，經(jīng)財(cái)務(wù)預(yù)驗(yàn)收專家組審核確認(rèn)后，由能源局核電司在正式驗(yàn)收前認(rèn)定。2014年以后立項(xiàng)的課題，課題預(yù)算書與合同書同步審核、同步簽訂。預(yù)算書應(yīng)明確列示聯(lián)合單位的經(jīng)費(fèi)分配，并與合同書第四章保持一致，預(yù)算編制深度原則上應(yīng)達(dá)到“課題—子課題—專題”三級(jí)。

　?。ò耍﹪?yán)格履行課題預(yù)算調(diào)整程序。由課題承擔(dān)單位審批的調(diào)整事項(xiàng)，應(yīng)提供完整正式的內(nèi)部審批文件和備案文件，對(duì)預(yù)算調(diào)整的目標(biāo)相關(guān)性、政策相符性、經(jīng)濟(jì)合理性等進(jìn)行充分說(shuō)明，由財(cái)務(wù)驗(yàn)收專家組在正式驗(yàn)收時(shí)予以確認(rèn)。

　　三、規(guī)范驗(yàn)收材料，強(qiáng)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理。

　　驗(yàn)收材料是重大專項(xiàng)課題成果的重要組成部分，是國(guó)家重要的科技資源。驗(yàn)收材料應(yīng)全面、系統(tǒng)反映科研過(guò)程中任務(wù)研究及經(jīng)費(fèi)支出等內(nèi)容，突出體現(xiàn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，聚焦自主創(chuàng)新。

　?。ㄒ唬┏洞笮拖冗M(jìn)壓水堆及高溫氣冷堆核電站重大專項(xiàng)項(xiàng)目（課題）驗(yàn)收管理制度（試行）》已規(guī)定內(nèi)容外，驗(yàn)收文件資料還應(yīng)包括：

　　1.預(yù)驗(yàn)收整改落實(shí)情況報(bào)告（附預(yù)驗(yàn)收專家復(fù)查意見）。

　　2.科技報(bào)告。

　　3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)分析報(bào)告。

　　4.課題檔案清單，內(nèi)容包括課題研究過(guò)程中形成的全部技術(shù)和管理檔案。

　　5.課題執(zhí)行過(guò)程中提出的各類申請(qǐng)、備案及批復(fù)文件的復(fù)印件，包括課題延期、預(yù)算調(diào)整、資金墊付與歸墊等事項(xiàng)。

　?。ǘ┱n題驗(yàn)收時(shí)，課題承擔(dān)單位應(yīng)提供一套完整的科研檔案資料備查，科研檔案資料不完整的，驗(yàn)收時(shí)一票否決。

　?。ㄈ?yàn)收材料中應(yīng)重點(diǎn)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)任務(wù)和目標(biāo)完成情況、成果再開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化前景預(yù)測(cè)進(jìn)行相關(guān)說(shuō)明。未完成任務(wù)合同書約定的知識(shí)產(chǎn)權(quán)目標(biāo)的，課題承擔(dān)單位應(yīng)予以說(shuō)明。在專家組驗(yàn)收意見中，應(yīng)對(duì)課題知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造、保護(hù)和運(yùn)用情況做出相關(guān)評(píng)價(jià)。

　?。ㄋ模┮?guī)范驗(yàn)收文件資料填報(bào)格式。課題自評(píng)價(jià)報(bào)告、科技報(bào)告、財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況報(bào)告、財(cái)務(wù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告須使用重大專項(xiàng)軟件填報(bào)，其中自評(píng)價(jià)報(bào)告、科技報(bào)告填報(bào)軟件下載地址：www.nmp.gov.cn，財(cái)務(wù)驗(yàn)收管理系統(tǒng)軟件下載地址：www.nstf.org.cn。

　?。ㄎ澹┩ㄟ^(guò)驗(yàn)收的課題應(yīng)在驗(yàn)收后15個(gè)工作日內(nèi)完成課題檔案歸檔工作，并將根據(jù)驗(yàn)收專家意見修改完善后的驗(yàn)收文件資料，匯總報(bào)能源局核電司，書面材料一式兩份和電子版（光盤），兩者內(nèi)容應(yīng)完全一致。能源局核電司核查驗(yàn)收文件資料，確認(rèn)合格后，下達(dá)驗(yàn)收結(jié)論書。

　　四、建立科技報(bào)告制度，實(shí)現(xiàn)專項(xiàng)成果及科技資源共享。

　　核電重大專項(xiàng)產(chǎn)生的科技報(bào)告，是國(guó)家重要的戰(zhàn)略資源。建立科技報(bào)告制度，有利于推動(dòng)核電專項(xiàng)成果開放共享，加快推進(jìn)我國(guó)核電及相關(guān)產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步和自主化進(jìn)程。

　?。ㄒ唬┛萍紙?bào)告是課題驗(yàn)收的重要考核指標(biāo)，納入課題合同管理?？萍紙?bào)告的完成情況，作為課題驗(yàn)收的前置條件，未按要求提交科技報(bào)告的，將不予驗(yàn)收。

　?。ǘ?014年以后立項(xiàng)課題，在課題合同書中明確約定提交科技報(bào)告的最低數(shù)量、類型和時(shí)間。2008-2013年期間立項(xiàng)課題，驗(yàn)收前須提交本課題產(chǎn)生的一份或多份科技報(bào)告，原則上一個(gè)課題除形成一份總報(bào)告外，每個(gè)子課題應(yīng)獨(dú)立形成至少一份報(bào)告。

　?。ㄈ┱n題承擔(dān)單位要嚴(yán)格按照國(guó)科發(fā)專[2013]589號(hào)文規(guī)定的格式撰寫科技報(bào)告。驗(yàn)收階段提交的科技報(bào)告，通過(guò)自評(píng)價(jià)報(bào)告填報(bào)軟件撰寫，隨驗(yàn)收材料一并提交；執(zhí)行過(guò)程中提交的科技報(bào)告，使用科技報(bào)告填報(bào)軟件撰寫，隨時(shí)提交電子版和書面材料（一式兩份）。

　　五、定期開展評(píng)估，強(qiáng)化責(zé)任考核，形成長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制。

　　通過(guò)設(shè)立評(píng)估環(huán)節(jié)，健全科技資源使用責(zé)任考核體系，從制度上加強(qiáng)對(duì)重大專項(xiàng)實(shí)施過(guò)程的監(jiān)管，提升重大專項(xiàng)課題篩選、立項(xiàng)、調(diào)整等過(guò)程的決策與管理水平。

　　（一）加強(qiáng)課題實(shí)施過(guò)程管理，建立任務(wù)評(píng)估與經(jīng)費(fèi)支持方式、劃撥及調(diào)整掛鉤的機(jī)制。各課題承擔(dān)單位應(yīng)對(duì)照任務(wù)合同書，對(duì)階段目標(biāo)和關(guān)鍵任務(wù)點(diǎn)的完成情況進(jìn)行自查，能源局核電司定期進(jìn)行抽查，并根據(jù)檢查情況進(jìn)行考核。

　　（二）同一單位申報(bào)新課題時(shí)，將充分考慮已立項(xiàng)課題的執(zhí)行和驗(yàn)收情況；對(duì)于目標(biāo)偏離、管理渙散、進(jìn)展緩慢、執(zhí)行不力的課題，將對(duì)課題承擔(dān)單位主管領(lǐng)導(dǎo)和課題負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，情節(jié)嚴(yán)重的，將予以終止或者調(diào)整，并取消該負(fù)責(zé)人繼續(xù)承擔(dān)核電重大專項(xiàng)任務(wù)的資格，不再受理該單位后續(xù)課題申請(qǐng)。

　?。ㄈ┙⒄n題后評(píng)估機(jī)制。在課題驗(yàn)收后，對(duì)其成果應(yīng)用狀況，特別是對(duì)重大戰(zhàn)略性產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化及其對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支撐作用和效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，建立國(guó)家能源局重大專項(xiàng)誠(chéng)信檔案。 　　

　　請(qǐng)各分項(xiàng)牽頭實(shí)施單位根據(jù)本通知要求，結(jié)合分項(xiàng)特點(diǎn)，將落實(shí)本通知的具體方案于2013年12月15日前報(bào)能源局核電司備案。